Законопроект “О цифровых финансовых активах” прошел первое чтение в государственной думе. Всего за несколько дней после этого события, в крипто сообществе появилась масса негативных комментариев, поскольку в очередной раз российские депутаты запретили все, что только может быть запрещено без каких-либо послаблений, льготного периода, песочниц и прочих вспомогательных мер, направленных не на уход цифровой индустрии в тень, а на ее развитие. Давайте же разберем более детально и подробно, что будет “льзя и нельзя” в случае, если данный законопроект пройдет все три чтения и будет подписан президентом РФ.
Запрет на выпуск
Организация лицами, не включенными в реестр операторов информационных систем, который ведется Банком России в соответствии с Федеральным законом «О цифровых финансовых активах и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», выпуска цифровых финансовых активов, — влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей; на должностных лиц — от ста тысяч до одного миллиона рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года; на юридических лиц — от двухсот тысяч до двух миллионов рублей.
Что это значит? Выпуск любого вида цифровых активов, будь то криптовалюты или токены, созданные на блокчейне других криптовалют, а также в рамках конкретных криптовалютных проектов — запрещен. Запрет касается всех, кто не включен в список операторов ЦБ РФ.
Запрет на обмен и иные сделки с цифровыми активами
Организация лицами, не включенными в реестр операторов обмена цифровых финансовых активов, который ведется Банком России в соответствии с Федеральным законом «О цифровых финансовых активах и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», сделок с цифровыми финансовыми активами, в том числе сделок с цифровыми финансовыми активами, выпущенными в информационных системах, организованных на основании иностранного права, а также сделок с цифровыми правами, включающими одновременно цифровые финансовые активы и иные цифровые права, — влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей; на должностных лиц — от ста тысяч до одного миллиона рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года; на юридических лиц — от двухсот тысяч до двух миллионов рублей.
Что это значит? Предоставление услуг по обмену, покупке, продаже или иных сделок с криптовалютами, токенами и другими цифровыми активами, в том числе выпущенных в других юрисдикциях — запрещено. Запрет касается всех, кто не включен в список операторов ЦБ РФ.
Запрет на использование криптовалют в качестве средства оплаты
Нарушение правил совершения сделок с цифровыми финансовыми активами, предусмотренных Федеральным законом «О цифровых финансовых активах и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», при приеме цифровых финансовых активов в качестве встречного предоставления за передаваемые товары, выполняемые работы и (или) оказываемые услуги при осуществлении торговой деятельности, деятельности по выполнению работ и (или) оказанию услуг, — влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двадцати тысяч до двухсот тысяч рублей с конфискацией предмета административного правонарушения; на должностных лиц — от пятидесяти тысяч до четырехсот тысяч рублей с конфискацией предмета административного правонарушения; на юридических лиц — от ста тысяч до миллиона рублей с конфискацией предмета административного правонарушения.
Что это значит? Принимать или осуществлять оплату за товары, работы и прочие услуги криптовалютами запрещено. Проще говоря, принимать оплату или оплачивать что-либо в криптовалютах, токенах и иных цифровых активах нельзя. В противном случае, штраф:
Запрет на оказание каких-либо услуг тем, кто занимается выпуском или обращением цифровых активов
Осуществление деятельности по оказанию услуг, направленных на обеспечение выпуска и (или) обращения обязательственных и иных прав, содержание и условия осуществления которых определяются в соответствии с правилами информационной системы, не отвечающей установленным законом признакам, с использованием объектов российской информационной инфраструктуры, если эти действия не содержат уголовно наказуемого деяния, — влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей; на должностных лиц — от ста тысяч до одного миллиона рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года; на юридических лиц — от двухсот тысяч до двух миллионов рублей.
Под объектами российской информационной инфраструктуры понимаются доменные имена и сетевые адреса, находящиеся в российской национальной доменной зоне, и (или) информационные системы, технические средства которых размещены на территории Российской Федерации, и (или) комплексы программно-аппаратных средств, размещенные на территории Российской Федерации.
Что это значит? Простыми словами — оказывать услуги, продавать оборудование и ПО, предоставлять в аренду помещения или иные ресурсы различным криптовалютным проектам, компаниям и другим лицами, которые занимаются выпуском криптовалют или их обращением, используя оборудование, например, компьютер, которое находятся на территории РФ — запрещено.
Запрет на оказание услуг по хранению или обороту цифровых активов третьим лицам
Осуществление действий с использованием объектов российской информационной инфраструктуры и (или) с использованием пользовательского оборудования, размещенного на территории Российской Федерации, направленных на предоставление возможностей использования цифровой валюты третьими лицами, — влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двадцати тысяч до двухсот тысяч рублей; на должностных лиц — от пятидесяти тысяч до четырехсот тысяч рублей; на юридических лиц — от ста тысяч до миллиона рублей.
Что это значит? Вы не имеете права оказывать услуг по обороту или хранению цифровых активов другим людям даже с использованием собственного компьютера, не говоря уже о каком-либо ином оборудовании, находящемся на территории РФ.
Штрафы и меры пресечения
Административная ответственность
- Для физических лиц за организацию незаконного оборота цифровых финансовых активов (ЦФА) и цифровых валют, совершение с ними сделок, в том числе с иностранными ЦФА и цифровыми правами (включают ЦФА и иные права), либо за оказание услуг по выпуску цифровых прав и цифровой валюты с использованием сайтов, зарегистрированных в России, или технических средств, размещенных на территории страны — штраф от 50 тыс. до 500 тыс. руб.
- За нарушения подобного характера должностным лицам — штраф от 100 тыс. до 1 млн руб. или дисквалификация на срок от шести месяцев до одного года;
- За нарушения подобного характера юридическим лицам — штраф от 200 тыс. до 2 млн руб.
- Конфискация активов, а также штраф — от 20 тыс. до 200 тыс. руб. для физических лиц, от 50 тыс. до 400 тыс. руб. для должностных лиц и от 100 тыс. до 1 млн руб. для юрлиц — за нарушение правил совершения сделок с ЦФА, цифровыми валютами и правами, если те используются как плата за товар, оказанные работы или услуги.
- Такие же штрафы грозят за выпуск цифровых прав с задействованием российских сайтов и/или пользовательского оборудования, размещенного на территории России, а также если эта инфраструктура используется для передачи цифровой валюты третьим лицам.
Уголовная ответственность
К уголовным нарушениям предлагается отнести те же деяния, что и к административным, если они нанесли крупный или особо крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо привели к извлечению крупного или особо крупного дохода. Добавляется и наказание за покупку цифровой валюты на территории России за наличный расчет или путем перечисления денежных средств на счета, открытые в российских банках. Меры пресечения:
- Нарушителю грозит штраф от 500 тыс. до 1 млн руб. или в размере его дохода от года до двух лет либо лишение свободы до четырех лет со штрафом до 500 тыс. руб. или в размере дохода до одного года.
- За особо крупный ущерб или извлечение особо крупного дохода предлагается наказывать принудительными работами до пяти лет либо лишением свободы до семи лет со штрафом в размере до 1 млн руб. или в размере дохода осужденного за период до пяти лет.
Резиденты и нерезиденты РФ
Физические лица
С принятием данного законопроекта все цифровые активы будут признаны имуществом, которое будет защищено по закону, в случае если вы его декларируете. Если нет, в случае, если у вас его украли, отобрали или изъяли, либо вы его каким-то образом потеряли — это исключительно ваша головная боль. Никто и ничем вам не поможет. Владение криптовалютами и другими цифровыми активами в добровольно-принудительном порядке декларируются в налоговых органах. Однако здесь интересно другое, декларация и сведения в ней содержащиеся, относительного того, в каком количестве и где вы храните свои криптовалюты может быть раскрыта огромному множеству органов государственной власти или силовым структурам.
Сведения, содержащиеся в декларациях, предоставляются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов:
- по требованию судов;
- по требованию федерального органа исполнительной власти, принимающего меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, Банка России, органов принудительного исполнения Российской Федерации, а также по требованиям других органов и должностных лиц, налоговых органов, если такая информация необходима для осуществления ими своих функций, предусмотренных законодательством Российской Федерации;
- при наличии согласия руководителя следственного органа — по требованию органов предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;
- должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-розыскную деятельность, при выполнении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений. Перечни указанных должностных лиц устанавливаются нормативными правовыми актами соответствующих федеральных органов исполнительной власти;
- по запросам, направляемым уполномоченными лицами в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии коррупции;
- по требованию конкурсного управляющего в ходе конкурсного производства в отношении обладателя цифровой валюты.
Российские криптовалютные биржи и обменники
Для осуществления какой-либо деятельности на территории Российской Федерации, вы должны быть включены в реестр компаний под надзором ЦБ РФ и стать так называемым оператором. Только в этом случае вы можете оказывать услуги физическим и юридическим лицам на территории страны, а те, в свою очередь, обязуются декларировать владение криптовалютами или другими цифровыми активами и уплачивать налоги.
Зарубежные криптовалютные биржи и обменники
В законопроекте не указано, какие меры пресечения будут избраны для регулирования зарубежных криптовалютных компаний, поскольку на них не могут распространяться вышеперечисленные запреты. Однако вполне вероятно, что крипто компании, не зарегистрированные на территории РФ, не смогут оказывать услуги гражданам, по аналогии США и странами из списка FATF. Либо, по аналогии с форекс-дилерами и брокерами, которым запрещено вести деятельность на территории РФ, без получения соответствующего разрешения и лицензии.
Можно ли обойти ограничения?
Первый вопрос, который приходит на ум у любого криптана после изучения законопроекта — можно ли обойти будущий закон, возможно ли трактовать закон иначе и работать легально, с поправкой на сильную юридическую защиту? Например, если не использовать российскую инфраструктуру для работы с криптой: домены, серверы и другие технические средства?
В законе четко прописано, что любое оборудование, а также услуги, предоставляемые лицам, которые занимаются хранением, обменом, оборотом и другими видами деятельности с цифровыми активами — запрещены. То есть, использование личного компьютера или локального интернет-провайдера этой проблемы не решит. Безусловно, какое-то время, а может быть и всегда, вы сможете скрывать свою деятельность, но при этом вы будете вне закона и попавшись, понесете ответственность.
Оказание услуг гражданам РФ из-за рубежа также не представляется возможным, поскольку для этого необходимо быть в реестре операторов цифровых активов ЦБ РФ. В противном случае ваша деятельность на территории РФ будет незаконна.
Да, возможно, что придут невероятно грамотные юристы и помогут отдельным компаниям обходить некоторые ограничения, но не более того. Госдума подготовилась основательно и вряд ли ей будет интересно мнение крипто сообщества. Вероятно, какие-либо поправки или дополнения будут внесены, но первыми на легальный рынок крипты в РФ придут либо те, кто дружит с “высокими кабинетами” правительства РФ, либо те, у кого для лоббирования своих интересов хватит денег.
Заключение
Данный законопроект, с точки зрения регулирования любых финансовых инструментов на территории России, вполне логичен, прагматичен и понятен. Хотите вести криптовалютную деятельность? Получайте лицензии, сертификаты и прочие разрешения. Хотите пользоваться и владеть криптовалютами? Декларируйте и отчитайтесь откуда взяли. Если вы ведете незаконную деятельность, то платите штрафы и подвергаетесь конфискации цифровых активов и оборудования. Если вы еще и получаете высокий доход с этой деятельности или, “упаси господь” причинили какой-либо вред другим людям, компаниям и государству — добро пожаловать в тюрьму. По такому же сценарию регулируются любые финансовые виды деятельности в стране, будь-то обычный банк, биржа или форекс-дилер. Проблема заключается в том, что данный законопроект полностью противоречит фундаментальным принципам, которые были заложены в криптовалюты:
- Приватность — право на частную жизнь и право хранить и защищать свою конфиденциальную информацию;
- Децентрализация — отсутствие тех, кто мог бы контролировать или манипулировать активом в личных целях;
- Отсутствие посредников в виде банковской системы — или отсутствие тех, кто мог бы контролировать ваши личные деньги, сдирать с вас комиссии и в любой момент закрыться, потерять или присвоить ваши капиталы;
- Свобода — люди жаждут распоряжаться своими средствами так, как пожелают и посчитают нужным;
- Стабильность и безопасность — люди не хотят проснуться завтра и узнать, что все заработанные ими деньги вдруг обесценились в результате объявления государством дефолта. Криптовалюту сложно отобрать или украсть, что обеспечивает дополнительную уверенность в завтрашнем дне.
Что же получилось на деле? Да, криптовалюты признают имуществом, если законопроект примут и в некоторых случаях вас даже могут защитить. Однако по данному закону приватность невозможна в принципе, ни о какой децентрализации, свободе, стабильности и безопасности не может идти и речи, поскольку в любой момент времени у вас спокойно могут прийти и отобрать ваши активы.Отсутствия посредников избежать не удастся, ведь вы можете пользоваться услугами только зарегистрированных операторов, которым придется драть комиссии в три шкуры, чтобы окупить все те расходы, которые были понесены в результате регистрации этой деятельности и ее ведения.
Михаил Мишустин после назначение Председателем правительства РФ заявил следующее:
Легитимизация цифровых активов на территории СНГ станет приоритетной целью на 2020 год. Россия должна стать цифровой площадкой для своих жителей.
С 2016 года российские политические деятели рассказывали, что в России будет самое продвинутое законодательство в мире по отношению к цифровым активам, аналогов которого не существует. Как оказалось, это лишь очередной закон, который запрещает все и штрафует за все, но какой-либо реальной пользы или помощи для перспективного развития индустрии в стране, кроме ее ухода в тень — законопроект в себе не несет.