Тренды легализации преступных доходов в условиях COVID-19

15 октября 2020
AMLBot

В результате пандемии COVID-19 мировое сообщество столкнулось со сложными вызовами: экономическим спадом, растущей безработицей и финансовой нестабильностью. В связи с этим возникли новые угрозы в сфере легализации доходов, добытых преступным путем, поэтому деятельность злоумышленников становится все более изощренной.

В данном исследовании команда AML Bot проанализировала: 

— тенденции по изменению финансового поведения и влияние пандемии COVID-19 на уровень преступности в финансовой сфере

— типологии преступного поведения, возникшие уязвимости и угрозы в сфере отмывания доходов и финансирования терроризма (далее — ОД/ФТ) и потенциальные риски;

— трудности работы уполномоченных контролирующих органов в новых условиях;

— способы управления новыми рисками и уязвимостями, рекомендации, направленные на минимизацию рисков и негативных последствий действий преступников.

Будет уделено внимание и сфере виртуальных активов. 

В материале были использованы документы Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), региональных представительств и других уполномоченных органов. 

 

I. Тенденции по изменению финансового поведения населения 

Следует выделить такие тенденции по изменению финансового поведения: 

— увеличение количества операций, совершаемых на удаленной основе;

— недостаточный опыт взаимодействия потребителей с онлайн-платформами;

— обращение населения к нерегулируемым сервисам.

Увеличение количества операций, совершаемых на удаленной основе

Повсеместные локдауны и карантинные меры привели к ограничению работы многих банков и финансовых учреждений или переходу на удаленную работу. Это в свою очередь отразилось на поведении потребителей и изменении паттернов финансового поведения населения. 

Многие банковские процедуры, в частности проверка личности, перешли в онлайн, что не противоречит риск-ориентированному подходу к оценке рисков ОД/ФТ.  Однако, FATF отмечает, что не все финансовые учреждения снабжены необходимыми инструментами для такой проверки личности.

Недостаточный опыт взаимодействия потребителей с онлайн-платформами 

Ряд категорий населения, особенно пожилые люди и жители удаленных местностей не владеют даже базовыми навыками работы с онлайн-платформами. Это делает их особенно уязвимыми для действий злоумышленников. 

По данным регуляторов количество случаев банковского мошенничества в интернете резко увеличилось.  

Обращение населения к нерегулируемым сервисам

Данный паттерн характерен в связи с резким сокращением уровня доходов граждан. Люди, которые испытывают финансовые трудности, обращаются к нетрадиционным или нелицензированным займодателям, в том числе к преступным группировкам. Последние, в свою очередь, внедряют нелегальные доходы в легальную финансовую систему посредством реструктуризации существующих займов и кредитных линий.   

Начиная с весны 2020 года, в криптоиндустрии появились лендинговые платформы, с помощью которых возможно получить займы в криптовалюте. Данное явление получило название «децентрализованные финансы» (DeFi), и в этой сфере можно наблюдать большое количество мошеннических проектов.

В условиях пандемии и возросшего спроса на заемные средства тщательная их проверка особенно важна.

 

II. Типологии преступного поведения, уязвимости и угрозы в сфере ОД/ФТ и потенциальные риски

Резкий рост преступности, вызванный COVID-19, в том числе мошенничество, киберпреступность, нецелевое и/или неправомерное использование государственных ресурсов или международной финансовой помощи, создают все новые источники доходов для преступников.

Меры правительств по сдерживанию преступлений, вызванных пандемией сказываются на криминальной экономике и вынуждают злоумышленников адаптироваться к ситуации. При этом, движимые желанием получить прибыль, они начинают диверсифицировать свою преступную деятельность.

Определенные типологии и тренды поведения преступников, вызванные пандемией, еще недостаточно изучены. В то же время контролирующие органы уже имеют представление об индикаторах действий преступников и работают над их систематизацией.

Следует отметить, что на данный момент типологии по отмыванию денег охватывают неправомерное использование виртуальных активов для отмывания доходов, полученных преступным путем, а также неправомерное использование официальной банковской системы. 

До пандемии были распространены случаи, когда хакеры требовали выкуп в BTC за восстановление ими же зашифрованных данных. Так, в 2016 году количество таких атак возросло, и почти 16% «грязных» монет были связаны со всплеском вредоносных программ, таких как Locky. Данная тенденция продолжилась в 2017 году с WannaCry и NotPetya, которые держали в заложниках компьютерные системы больниц и предприятий по всему миру. В марте 2018 года муниципальные системы управления в Атланте оказались беспомощными из-за атаки вирусных программ, которые требовали около $51 000 в биткоинах. 

Сейчас же поведение преступников адаптируется к новым условиям. В одном из недавних случаев физическое лицо использовало виртуальные активы, чтобы отмыть доходы, полученные от продажи поддельных медикаментов для лечения COVID-19.  

Уязвимости и угрозы в области отмывания денег

Сейчас все больше преступников придумывают новые механизмы обхода мер по надлежащей проверке клиентов при использовании онлайн-платформ. Это способствует увеличению количества случаев незаконного использования финансовых услуг и виртуальных активов с целью перемещения и сокрытия преступно полученных доходов. Мошенники начинают применять процедуры признания неплатежеспособности, а также внедряемые правительствами меры экономического стимулирования с целью отмывания доходов, полученных незаконным путем.

Поэтому нерегулируемый финансовый сектор и его широкое применение в нынешних условиях пандемии будет использоваться преступниками в качестве дополнительных возможностей для отмывания денег.

Экономический спад, вызванный пандемией, выступит в качестве своеобразного триггера для возникновения в развивающихся странах новых направлений бизнеса с высокой волатильностью и большим оборотом наличных средств.

Пандемия COVID-19 также оказывает влияние на возможности властей и представителей частного сектора выполнять свои обязательства в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), включая такие сферы как надзор, регулирование, реформы политики, подготовка сообщений о подозрительных операциях и международное сотрудничество.

Мы рассмотрим трудности, которые возникают в работе уполномоченных правительственных органов. 

 

III. Трудности работы уполномоченных контролирующих органов в новых условиях

Меры изоляции и социального дистанцирования, введенные в целях сдерживания COVID-19, не могли не отразиться на работе контролирующих органов и их способности выполнять обязанности по ПОД/ФТ. Как и в остальных секторах, многие сотрудники работают удаленно или остановили свою работу вообще. 

В некоторой степени меры правительств по перераспределению приоритетов означают переброс ресурсов, выделенных на ПОД/ФТ, в другие сферы, включая меры по сохранению финансовой стабильности, гуманитарной помощи и восстановлению экономики. 

Есть основания считать, что страны с ограниченными ресурсами, с менее устойчивым режимом ПОД/ФТ или меньшим объемом соответствующих ресурсов не смогут поддерживать эту деятельность, пока приоритетом остается реакция на COVID-19.

Пандемия затрагивает такие основные сферы работы правительственных органов:

1. Надзор. Большинство членов FATF указывают, что выездные проверки ПОД/ФТ отложены или заменены удаленными (в т.ч. с применением конференц-связи). 

В ряде случаев выездным проверкам подвергаются только сферы с высоким  риском. Подотчетные субъекты продолжают выполнение требований по ПОД/ФТ и предоставляют органам надзора запрашиваемую информацию. 

Некоторые ведомства предоставляют больше гибкости при подаче отчетов с учетом уровня рисков. При этом некоторые государства приостановили выполнение решений о наложении штрафов за нарушения по ПОД/ФТ. Регистрация новых компаний в реестрах также отложена.

2. Регулирование и законодательные реформы. Многие государственные, надгосударственные и международные полицейские департаменты запустили планы обеспечения непрерывной деятельности и перевели большинство сотрудников на удаленную работу либо перебросили их на работу с мерами в связи с COVID-19. 

В некоторых юрисдикциях это привело к существенной приостановке работы над политикой ПОД/ФТ и законодательными проектами. Ситуацию усугубляет прекращение собраний ряда законодательных органов или смещение их приоритета на экстренные меры в связи с пандемией.

Банки и другие подотчетные субъекты продолжают подавать сообщения о подозрительных операциях (СПО). Однако в ряде случаев такие отчеты подаются бесперебойно, в иных же случаях — с задержкой. Также в некоторых случаях СПО подается только при превышении определенных лимитов. Кроме того, в ряде ситуаций органы власти истребуют от подотчетных субъектов своевременно уведомлять надзорные органы о каких-либо препятствиях или задержках при такой отчетности.

Следует отметить, что остаются и страны, где отсутствует определенное программное обеспечение и такие отчеты подаются в письменном виде. В новых условиях подача таких отчетов существенно усложняется. 

 

IV. Способы управления новыми рисками и уязвимостями

Органы финансового контроля, надзора и правоохранительные органы не могут себе позволить остановить работу по выявлению и мониторингу рисков в сфере отмывания доходов, добытых преступным путем. Они ведут совместную деятельность в данном направлении, а приоритетом является предоставление рекомендаций частному сектору (банкам, провайдерам услуг в сфере виртуальных активов и т. д.)

Органы надзора и (или) ПФР предоставляют подотчетным субъектам контактные данные, по которым они могут обращаться при возникновении трудностей с выполнением регулятивных требований.

При оказании финансовых услуг должны быть соблюдены все базовые  требования риск-ориентированного подхода и внедряться все средства надлежащей проверки клиента, доступные в изменившихся условиях.

Применение упрощенных мер  проверки клиентов допускается при низком уровне рисков. Это может иметь место в случаях, если счета открываются специально для осуществления государственных выплат физическим или юридическим лицам, и предоставления доступа к цифровым/бесконтактным системам оплаты.

Все органы надзора продолжают осуществлять надзор за ПОД/ФТ, но могут адаптировать свой порядок работы к текущей ситуации и действовать более прагматично.

Выводы, способы минимизации рисков 

Итак, в изменившихся условиях пандемии предоставление финансовых услуг переместилось в онлайн. В результате этого изменились как паттерны поведения населения, так и типологии действия преступников, целью которых является легализация доходов, добытых незаконным путем. Население с целью получения займов все чаще обращается к нерегулируемым учреждениям, что, безусловно, используется злоумышленниками. Последние также активно используют трудности в работе надзорных органов, проблемы онлайн-платформ при надлежащей проверке. Пока борьба с пандемией является приоритетной, усложняется деятельность правоохранительных органов по поимке преступников.

Однако, государственные органы не могут себе позволить остановить деятельность в сфере надзора и контроля, поэтому используют весь доступный арсенал инструментов. 

Многие страны сейчас нуждаются в срочной финансовой помощи для борьбы с COVID-19. Однако наблюдатели FATF отмечают, что существует риск того, что срочная финансовая помощь, предоставленная странам, может быть незаконным образом присвоена коррумпированными должностными лицами, особенно это актуально для тех стран, где нет верховенства права и где приняты недостаточно эффективные меры с точки зрения открытости и подотчетности в этой сфере.

Предлагается применение следующих мер по борьбе с финансовой преступностью:

  • координация действий надзорных органов для оценки влияния COVID-19 на риски и системы ПОД/ФТ;
  • укрепление информационного взаимодействия с представителями частного сектора;
  • рекомендации по использованию риск-ориентированного подхода при надлежащей проверке клиентов. 

 

Источники 

  1. Риски отмывания денег и финансирования терроризма, связанные с COVID-19, и ответные меры в области политики, FATF http://www.fatf-gafi.org/publications/methodandtrends/documents/covid-19-ML-TF.html
  2. Подразделение финансовой разведки – Люксембург (2020), Типологии COVID-19, https://justice.public.lu/dam-assets/fr/organisation-justice/crf/2020-04-02-COVID19-EN.pdf
  3. Руководство по цифровой идентификации, FATF http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/digital-identity-guidance.html
  4. Австралийский департамент социальных служб (2020). Преступники, занимающиеся мошенничеством с экономическими стимулами, будут пойманы, https://ministers.dss.gov.au/media- releases/5636